keo bong da 88Điều khiển nội bộ
Là cốt lõi của nhiệm vụ của họ, giám đốc và nhân viên điều hành của chúng tôi, chịu trách nhiệm kiểm soát nội bộ của toàn bộ nhóm Yamato House. Hơn nữa, những người làm giám đốc và nhân viên điều hành nhận thức được rằng họ chịu trách nhiệm cho hai vị trí và sẽ thực hiện các chức năng tương ứng của họ một cách thích hợp để làm việc chăm chỉ để xây dựng và vận hành các hệ thống kiểm soát nội bộ.
Với hệ thống trên, chúng tôi đã quyết định kiểm soát tất cả các sĩ quan và nhân viên của Tập đoàn Yamato House, bao gồm Giám đốc đại diện và chúng tôi sẽ công bố chính sách cơ bản này để bày tỏ rằng tất cả các sĩ quan và nhân viên đều chịu trách nhiệm về hệ thống kiểm soát nội bộ.
Chính sách cơ bản để xây dựng hệ thống kiểm soát nội bộ
1. Thành lập Ủy ban kiểm soát nội bộ
- Ủy ban kiểm soát nội bộ sẽ được thành lập như một cơ quan họp với mục đích nhận báo cáo về tình trạng hoạt động của hệ thống kiểm soát nội bộ trong toàn bộ nhóm Yamato House, xác minh các khiếm khuyết và khuyến khích sửa chữa.
- Ủy ban kiểm soát nội bộ sẽ báo cáo tình trạng của các hoạt động của mình cho Hội đồng quản trị.
2. Cấu trúc tuân thủ và quản lý rủi ro
Cấu trúc sau đây sẽ được thiết lập để đạt được sự tuân thủ và quản lý rủi ro thích hợp tại Tập đoàn Yamato House.
- Bộ luật đạo đức và quy tắc ứng xử của Tập đoàn Nhà Daiwa sẽ được thiết lập với mục đích duy trì và cải thiện niềm keo bong da 88 xã hội của Tập đoàn Daiwa House.
- Giám đốc điều hành sẽ được bổ nhiệm làm tổng giám đốc quản lý rủi ro và sẽ được giao trách nhiệm thành lập, vận hành và giám sát hệ thống quản lý rủi ro và tuân thủ của Tập đoàn Yamato House.
- Thiết lập một ủy ban quản lý rủi ro như một tổ chức để ngăn chặn biểu hiện rủi ro trong mỗi dự án và để thúc đẩy phản ứng với biểu hiện rủi ro.
- Nếu rủi ro có thể có tác động nghiêm trọng đến việc quản lý trở nên rõ ràng, trụ sở phản ứng khẩn cấp sẽ được thiết lập kịp thời để đáp ứng.
- Để nắm bắt thông keo bong da 88 rủi ro đúng cách, một hệ thống báo cáo nội bộ sẽ được thiết lập cùng với dòng báo cáo dựa trên công việc.
- Thiết lập một bộ phận để kiểm toán các quy trình kinh doanh của nhân viên và cố gắng thực hiện các hoạt động theo luật pháp, quy định, v.v.
- Hủy quan hệ với các lực lượng chống đối xã hội và ứng phó với sự kiên quyết và có hệ thống.
- Một quy định liên quan đến hình phạt sẽ được thiết lập và kỷ luật thích hợp bất kỳ hành vi của sĩ quan và nhân viên, chẳng hạn như vi phạm luật pháp và quy định hoặc điều khoản của việc hợp nhất.
- Nhân viên hành chính tự nguyện kiểm tra xem họ có thực hiện nhiệm vụ đúng cách hay không và luôn giám sát công việc của các giám đốc điều hành và nhân viên khác.
3. Hệ thống lưu trữ và quản lý thông keo bong da 88
Công ty sẽ chỉ định một giám đốc điều hành cho tổng giám đốc lưu trữ và quản lý thông keo bong da 88 liên quan đến hoạt động của các sĩ quan và nhân viên, và sẽ thiết lập hệ thống sau:
- Thông keo bong da 88 liên quan đến doanh nghiệp được lưu trữ và quản lý bằng hệ thống hoặc tài liệu cốt lõi.
- Giám đốc, nhân viên điều hành và kiểm toán viên phải xem thông keo bong da 88 này bất cứ lúc nào.
4. Hệ thống để hợp lý hóa các hoạt động
Công ty sẽ thiết lập hệ thống sau đây để cải thiện hiệu quả hoạt động của các giám đốc điều hành và nhân viên của mình.
- Xác định một hệ thống thực hiện công việc hiệu quả, bao gồm phân phối các biện pháp và nhiệm vụ cụ thể mà Bộ phụ trách nên thực hiện.
- ban hành các quy định về phê duyệt và làm rõ và tăng tốc hệ thống phê duyệt.
- Bằng cách tích cực sử dụng các hệ thống CNTT như phê duyệt điện tử, chúng tôi sẽ nhằm mục đích cải thiện hiệu quả hoạt động của chúng tôi cho các giám đốc điều hành và nhân viên, cũng như tốc độ và đơn giản hóa việc chia sẻ thông keo bong da 88 và liên lạc với các giám đốc điều hành và nhân viên khác.
5. Hệ thống quản lý công ty nhóm
Công ty sẽ chỉ định một người trong số các nhân viên điều hành để đảm bảo sự phù hợp của hoạt động của Tập đoàn Yamato House, và sẽ thiết lập cấu trúc sau theo quy mô và đặc điểm của công ty con (sau đây gọi là "công ty nhóm").
- Để lưu trữ và quản lý thông keo bong da 88 đúng đắn cho toàn bộ nhóm công ty, các công ty nhóm có thể được yêu cầu báo cáo về các vấn đề liên quan đến thực thi kinh doanh.
- Báo cáo cho Hội đồng quản trị về tình trạng kiểm soát nội bộ của các công ty nhóm bất cứ khi nào cần thiết.
- Chúng tôi sẽ có một tổ chức lập kế hoạch và vận hành các hệ thống kiểm soát nội bộ trong công ty nhóm, yêu cầu chương trình nghị sự được báo cáo cho công ty và sẽ cung cấp hướng dẫn về các biện pháp cải tiến khi cần thiết.
- Hợp tác với các công ty nhóm liên quan, chúng tôi hiểu tình trạng kiểm soát nội bộ của các công ty nhóm, và tư vấn và cung cấp lời khuyên khi cần thiết.
- Tôn trọng việc quản lý tự trị của các nhà điều hành kinh doanh của các công ty nhóm. Tuy nhiên, liên quan đến các vấn đề được chỉ định bởi công ty, chúng tôi sẽ yêu cầu một báo cáo cho công ty và cung cấp hướng dẫn và lời khuyên khi cần thiết.
- Thực hiện kiểm toán nội bộ của các công ty nhóm.
- Chúng tôi sẽ thông báo cho các công ty nhóm về sự tồn tại và sử dụng hệ thống báo cáo nội bộ được thành lập tại công ty của chúng tôi.
6. Một hệ thống để kiểm toán hiệu quả
Công ty sẽ thiết lập cấu trúc sau để đảm bảo rằng kiểm toán của các kiểm toán viên công ty được thực hiện hiệu quả.
(1) Hệ thống cho trợ cấp của kiểm toán viên
- Một bộ phận sẽ được thành lập để hỗ trợ kiểm toán viên và nhân viên chuyên dụng (sau đây gọi là "Trợ lý âm thanh và giám sát") sẽ được chỉ định theo yêu cầu của kiểm toán viên.
- Hội đồng kiểm toán viên có thể nhận được báo cáo từ nhân viên điều hành phụ trách thay đổi nhân sự đối với kiểm toán viên và trợ lý, và, nếu cần, có thể yêu cầu nhân viên điều hành phụ trách thay đổi nhân sự với lý do.
- Nếu một Trợ lý kiểm toán viên bị kỷ luật, nhân viên điều hành phụ trách nhân viên sẽ có được sự đồng ý của Hội đồng kiểm toán viên trước.
- Khi thực hiện các nhiệm vụ của họ, thành viên Ban kiểm toán & giám sát chỉ phải tuân theo lệnh và lệnh của thành viên Ban kiểm toán & giám sát.
(2) Cấu trúc báo cáo cho kiểm toán viên
- Nếu công ty được yêu cầu báo cáo bởi các kiểm toán viên, họ sẽ báo cáo ngay lập tức bằng văn bản hoặc, nếu không thể tránh khỏi hoặc bằng miệng.
- 23742_23813
- Nếu một nhân viên của nhóm Yamato House xác định rằng cần phải báo cáo với kiểm toán viên của công ty, họ có thể báo cáo trực tiếp hoặc gián tiếp cho kiểm toán viên của công ty.
- Các quy định và các vấn đề khác sẽ được áp dụng để ngăn chặn người đã đưa ra báo cáo bị đối xử với bất lợi do đưa ra báo cáo.
(3) Hệ thống cho chi phí kiểm toán, v.v.
Xóa chính sách xử lý chi phí kiểm toán, v.v. để ngăn chặn công việc kiểm toán của kiểm toán viên bị đàn áp.
(4) Các cấu trúc khác để kiểm toán hiệu quả
- 24141_24206
- Kiểm toán viên có thể tham dự các cuộc họp quan trọng như Hội đồng quản trị, Hội đồng quản lý và Ủy ban kiểm soát nội bộ, và có thể yêu cầu giải thích và trình bày các tài liệu liên quan khi cần thiết.
- Hội đồng kiểm toán viên và kiểm toán viên có thể trao đổi ý kiến với giám đốc đại diện và kiểm toán viên kế toán bất cứ lúc nào.
- Hội đồng kiểm toán viên có thể tìm kiếm sự tham gia của luật sư và kế toán khi cần thiết và nhận lời khuyên về công việc kiểm toán.
